风险管理的方法

风险管理的方法
风险管理的方法即风险管理的技术 , 可分为控制型和财务型两大类。
( 一 ) 控制型风险管理技术
控制型风险管理技术的实质是在风险分析的基础上 , 针对企业所存在的风险因素采取控制技 术以降低风险事故发生的频率和减轻损失程度 , 重点在于改变引起自然灾害、意外事故和扩大损 失的各种条件。主要表现为 : 在事故发生前 , 降低事故发生的频率 : 在事故发生时 , 将损失减少 到最低限度。
控制型风险管理技术主要包括下列方法 :
1. 避免。避免是指设法回避损失发生的可能性 , 即从根本上消除特定的风险单位和中途放弃某些既存的风险单位 , 采取主动放弃或改变该项活动的方式。风险单位是指发生一次风险事故 可能造成的损失的范围。避免风险的方法一般在某特定风险所致损失频率和损失程度相当高或处 理风险的成本大于其产生的效益时采用 , 它是一种最彻底、最简单的方法 , 但也是一种消极的方 法。避免方法虽然简单易行 , 但有时意味着丧失利润 , 且避免方法的采用通常会受到限制。此外 , 采取避免方法有时在经济上是不适当的 , 或者避免了某一种风险 , 却有可能产生新的风险。
2. 预防。损失预防是指在风险事故发生前 , 为了消除或减少可能引起损失的各种因素而采 取的处理风险的具体措施 , 其目的在于通过消除或减少风险因素而降低损失发生的频率。这是事 前的措施 , 即所谓 ” 防患于未然 ” 。如定期体检 , 虽不能消除癌症的风险 , 但可获得医生的劝告 或及早防治 , 因而可以减少癌症发病的机会或减轻其严重程度。
3. 抑制。损失抑制是指在损失发生时或损失发生之后为降低损失程度而采取的各项措施。
它是处理风险的有效技术。如安装自动喷淋设备以抑制火灾事故等。
( 二 ) 财务型风险管理技术
财务型风险管理技术是以提供基金的方式 , 降低发生损失的成本 , 即通过事故发生前所作的
财务安排 , 来解除事故发生后给人们造成的经济困难和精神忧虑 , 为恢复企业生产 , 维持正常生活等提供财务支持。
财务型风险管理技术主要包括以下方法 :
l. 自留风险。自留风险是指对风险的自我承担 , 即企业或单位自我承受风险损害后果的方法。自留风险是一种非常重要的财务型风险管理技术。自留风险有主动自留和被动自由之分。通 常在风险所致损失频率和程度低、损失在短期内可以预测以及最大损失不影响企业或单位财务稳 定时采用自留风险的方法。自留风险的成本低 , 方便有效 , 可减少潜在损失 , 节省费用。但自留 风险有时会因风险单位数量的限制或自我承受能力的限制 , 而无法实现其处理风险的效果 , 导致 财务安排上的困难而失去作用。
2. 转移风险。转移风险是指一些单位或个人为避免承担损失 , 而有意识地将损失或与损失 有关的财务后果转嫁给另一些单位或个人去承担的一种风险管理方式。转移风险又有财务型非保 险转移和财务型保险转移两种方法。
(l) 财务型非保险转移风险。财务型非保险转移风险是指单位或个人通过经济合同 , 将损失 或与损失有关的财务后果 , 转移给另一些单位或个人去承担 , 如保证互助、基金制度等 : 或人们 可以利用合同的方式 , 将可能发生的指明的不定事件的任何损失责任 , 从合同一方当事人转移给 另一方 , 如销售、建筑、运输合同和其他类似合同的免责规定和赔偿条款等。
(2) 财务型保险转移风险。财务型保险转移风险是指单位或个人通过订立保险合同 , 将其面 临的财产风险、人身风险和责任风险等转嫁给保险人的一种风险管理技术。投保人交纳保费 , 将 风险转嫁给保险人 , 保险人则在合同规定的责任范围内承担补偿或给付责任。保险作为风险转移 方式之一 , 有很多的优越之处 , 是进行风险管理最有效的方法之一。

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